은퇴 이후 가장 큰 재정 부담 중 하나는 단연 의료비입니다. 평균적으로 미국 은퇴 부부가 은퇴 후 예상하는 의료비는 30만 달러 이상에 이르며, 이는 수입이 줄어든 은퇴자에게 심각한 재정 리스크가 됩니다. 이런 시대에 절세 효과까지 누릴 수 있는 HSA(Health Savings Account)는 더 이상 선택이 아닌 필수 전략입니다. 이번 글에서는 은퇴자를 위한 HSA의 구조, 의료비 절세 전략, 그리고 효율적인 인출 방법까지 구체적으로 알아보겠습니다.
은퇴자에게 유리한 HSA의 구조와 장점
HSA(Health Savings Account)는 고액 공제 건강보험(HDHP) 가입자만 개설할 수 있는 세금 우대 저축계좌입니다. HSA는 다른 어떤 계좌보다도 유리한 세금 구조를 제공합니다.
- 불입 시 세금 공제 가능 (Pre-tax)
- 계좌 내 자산 운용 시 비과세 성장
- 의료비 사용 시 인출도 비과세
이러한 트리플 세금 혜택은 은퇴자를 포함한 모든 투자자에게 강력한 절세 수단이 됩니다. 특히 은퇴 이후에도 HSA는 의료비 지출을 위한 유일한 세금 면제 통로로 활용 가능하다는 점에서 매우 유용합니다.
또한 HSA는 IRA와 달리 Required Minimum Distribution(RMD)이 없어, 원하는 시기까지 자산을 계좌 내에서 유지할 수 있습니다. 장기 투자 관점에서는 자산을 불리고, 필요한 시점에 세금 없이 인출하는 전략이 가능합니다.
2024년 기준, 55세 이상 은퇴자는 기본 불입 한도에 “Catch-up” 불입금 $1,000를 추가할 수 있어, 더 많은 자금을 세전 상태로 저축하고 운용할 수 있습니다.
의료비 절세 수단으로서 HSA 활용 전략
은퇴 후에는 Medicare에 가입하게 되지만, 모든 비용이 커버되지는 않습니다. 장기 요양, 청력, 시력, 치과 치료 등은 대부분 Medicare 대상에서 제외되며, 개인 부담이 커집니다. 이때 HSA는 비급여 의료비 지출에 대한 가장 효율적인 절세 수단이 됩니다.
예를 들어, 은퇴 후 백내장 수술, 보청기 구입, 물리치료 등의 비용은 HSA를 통해 세금 없이 지불할 수 있습니다.
특히 다음 항목은 HSA 인출 시 비과세 대상 의료비로 분류됩니다:
- 병원 진료비, 약값, 의료기기 구입
- 치과 치료 및 시력 교정
- 심리상담, 재활치료 등
- 노인 돌봄 서비스(조건부)
또한, 많은 은퇴자가 간과하는 사실 중 하나는 예전 의료비에 대해서도 추후 인출이 가능하다는 점입니다. 예를 들어, 2020년에 본인이 현금으로 지불한 의료비가 있다면, 그 영수증을 보관하고 있다면 2024년에도 HSA에서 세금 없이 그만큼을 인출할 수 있습니다.
이 전략은 은퇴 직후의 현금 흐름이 불안정할 때 매우 유용하며, 의료비 목적이 아닌 유동성 확보용 인출 수단으로도 활용할 수 있습니다.
은퇴 시점의 HSA 인출 전략과 주의사항
HSA는 은퇴 이후에도 매우 유연하게 사용할 수 있습니다. 일반적인 의료비에는 물론, Medicare 보험료나 장기요양 보험료 납부에도 사용할 수 있습니다. 단, 아래 사항을 반드시 유념해야 합니다:
- 65세 이전 비의료 목적 인출 시: 일반 소득세 + 20% 벌금이 부과됩니다.
- 65세 이후 비의료 목적 인출 시: 소득세만 적용되며, 벌금은 없습니다.
- 상속 시 과세: 배우자가 아닌 수혜자가 HSA를 상속받는 경우, 전체 금액이 해당 연도의 소득으로 간주되어 과세됩니다.
은퇴자 입장에서는 HSA를 단순한 의료비 계좌가 아닌, 의료비 전용 연금 계좌로 생각해야 합니다. 가능한 한 현금 사용은 줄이고, 의료비는 HSA를 통해 처리함으로써 세후 수익률을 높이는 것이 핵심 전략입니다.
또한, HSA 계좌에서 ETF나 인덱스 펀드에 투자할 수 있는 옵션이 있는지 확인하는 것도 중요합니다. 장기 복리 성장을 목표로 할 경우, 단순 예금보다 훨씬 높은 수익률을 기대할 수 있습니다.
요약
의료비가 끊임없이 상승하는 지금, HSA는 은퇴자에게 세금 절감 + 의료비 대응 + 유연한 자산 인출이라는 세 가지 가치를 동시에 제공합니다. 단순 저축이 아닌 전략적 운용 자산으로서 HSA를 활용하면, 은퇴 후 불확실한 의료비 부담을 현명하게 줄일 수 있습니다.
지금 HSA 계좌를 활용하고 계신가요? 아니면 아직 준비가 안 되어 있으신가요? 오늘부터라도 자신의 의료비 계획에 HSA를 포함해보세요.
미리 준비한 사람만이 은퇴 후 의료비에 여유 있게 대응할 수 있습니다.