꼭 챙겨야 할 절세 콤보 (HSA, IRA 활용법)

2024년 현재, 은퇴 준비와 동시에 세금을 절감할 수 있는 가장 강력한 전략은 바로 HSA(건강 저축 계좌)와 IRA(개인 은퇴 계좌)를 함께 활용하는 방식입니다. 이 두 계좌는 각기 다른 방식으로 세금 혜택을 제공하며, 동시에 운용할 경우 시너지 효과를 극대화할 수 있습니다. 본 글에서는 HSA와 IRA의 개념, 각각의 혜택, 그리고 함께 운용하는 절세 콤보 전략을 자세히 소개합니다.

HSA란 무엇인가? (건강 저축 계좌의 절세 혜택)

HSA는 Health Savings Account의 약자로, 고용주가 제공하는 건강보험 중 HDHP(고액 공제 건강보험)에 가입한 사람만 개설할 수 있는 세금 혜택형 건강 저축 계좌입니다. 이 계좌의 가장 큰 장점은 세금 혜택이 세 가지로 제공된다는 점입니다. 첫째, 계좌에 넣는 모든 금액은 세금 공제가 가능합니다. 이는 연말정산 시 소득에서 해당 금액을 차감할 수 있어 세금을 줄일 수 있다는 뜻입니다. 둘째, HSA에 넣은 금액은 투자로 활용할 수 있으며, 이때 발생하는 수익에 대해서도 비과세 혜택이 주어집니다. 마지막으로, 계좌에서 의료비로 인출할 경우에도 세금이 전혀 부과되지 않습니다. 즉, HSA는 세전 납입 + 비과세 투자 수익 + 비과세 인출이라는 ‘트리플 택스 혜택’을 갖춘 계좌입니다. 2024년 기준, 개인 기준 HSA 불입 한도는 $4,150, 가족 기준은 $8,300이며, 55세 이상은 추가로 $1,000을 더 넣을 수 있습니다. 이 자금은 은퇴 후에도 의료비용으로 활용할 수 있어 장기적인 관점에서 큰 절세 효과를 제공합니다.

IRA란 무엇인가? (개인 은퇴 계좌의 전략적 활용)

IRA는 Individual Retirement Account의 약자로, 개인이 은퇴를 위해 자금을 적립할 수 있는 정부 인센티브형 저축 계좌입니다. 이 계좌는 크게 Traditional IRA와 Roth IRA로 나뉘며, 각각 세금 혜택의 방식이 다릅니다. Traditional IRA는 불입 시 세금 공제 혜택이 주어지는 방식으로, 소득에서 공제되어 현재의 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 그러나 나중에 인출 시 세금이 부과됩니다. 반면, Roth IRA는 불입 시에는 세금 공제가 없지만, 은퇴 이후 인출 시에는 세금이 전혀 부과되지 않습니다. 따라서 장기적으로 세금이 증가할 것으로 예상되는 경우에는 Roth IRA가 유리할 수 있습니다. 2024년 IRA의 연간 불입 한도는 $7,000이며, 50세 이상은 추가로 $1,000을 더 넣을 수 있습니다. 특히 직장에서 제공하는 401(k) 외에 추가로 절세 효과를 누리고 싶을 때 IRA는 중요한 선택지입니다. IRA는 투자의 자유도도 높기 때문에, 장기적 재정 계획에 있어서 핵심적인 역할을 합니다.

HSA와 IRA를 함께 운용하는 전략

많은 사람들은 IRA만으로 은퇴 준비를 하는 경우가 많지만, HSA와 IRA를 함께 운용하는 전략은 매우 강력한 절세 콤보입니다. 두 계좌 모두 세금 혜택이 다르기 때문에 각각의 강점을 살려 계획을 세우는 것이 중요합니다. 우선, 건강 관련 지출이 예상되는 사람은 HSA에 우선 불입해 트리플 세금 혜택을 누리는 것이 유리합니다. 의료비는 대부분 인생 후반에 집중되기 때문에, 이 계좌의 비과세 인출 혜택은 매우 실질적인 절세 수단이 됩니다. 특히 HSA는 은퇴 전까지 사용하지 않아도 계속 누적되고, 투자를 통해 불릴 수도 있어 ‘은퇴 의료비 펀드’로 활용하기에 적합합니다. 반면, 일반적인 생활비나 여행, 주거 비용 등을 위한 은퇴 자금은 IRA를 통해 마련하는 것이 이상적입니다. Traditional IRA와 Roth IRA를 상황에 따라 나눠 사용하면 세금 계획의 유연성을 높일 수 있습니다. 예를 들어, 현재 소득세율이 높다면 Traditional IRA로 공제를 받고, 은퇴 후 세율이 낮아졌을 때 세금을 납부하는 방식이 유리합니다. 마지막으로 중요한 점은 두 계좌의 불입 한도가 각각 별도로 적용된다는 것입니다. 즉, HSA와 IRA에 모두 최대 한도로 불입해도 문제가 없으며, 그만큼 세금 혜택도 이중으로 누릴 수 있습니다. 이는 연간 수천 달러의 절세 효과로 이어질 수 있는 전략입니다.

HSA와 IRA는 단순한 저축 수단을 넘어, 은퇴 후 삶의 질을 결정짓는 중요한 도구입니다. 각각의 세금 혜택을 이해하고, 함께 전략적으로 운용할 때 더 큰 시너지 효과를 누릴 수 있습니다. 2024년에는 이 두 계좌를 꼭 챙겨 최대한으로 활용해보세요. 지금 실행하는 절세 전략이, 미래의 당신에게 경제적 자유를 선물할 것입니다.